Úřední deska

Návrh na závěrečný účet za rok 2018

Výkazy k 31. 12. 2018

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2018     
Obec Rochlov          
IČO: 00572861          
          
          
NÁVRH NA ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2018          
(v Kč)          
          
Obec Rochlov, IČO 00572861, podle § 17, odst.6, zák.č. 250/2000 sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů              
a zákona č. 128/2000 Sb. o obcích ve znění pozdějších změn a doplňků zveřejňuje závěrečný účet obce za rok 2018:          
Obec Rochlov je dle zákona č.128/2000Sb. v platném znění územně samosprávným celkem s právní subjektivitou a           
vlastním majetkem. Tento subjekt je zároveň samostatnou účetní jednotkou, která v souladu se zákonnými           
postupy pro ÚSC vede podvojné účetnictví, v povinném členění podle platné rozpočtové skladby.          
          
1. Plnění rozpočtu za období 2016 - 2018          
          
 2016 2017 2018       
PŘÍJMY 5 892 414,10 5 477 818,71 9 917 818,76       
VÝDAJE 7 576 833,76 6 626 395,33 7 739 653,44       
SALDO -1 684 419,66 -1 148 576,62 2 178 165,32       
          
2. Rozpočtové hospodaření dle tříd - PŘÍJMY 2018          
          
Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR     
  schválený po změnách       
1-DAŇOVÉ PŘÍJMY 4 692 134,04 4 568 000,00 4 794 991,00 102,72 97,85     
2-NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 1 899 824,05 1 641 200,00 1 972 185,00 115,76 96,33     
3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 300 655,00 300 000,00 300 000,00 100,22 100,22     
4-PŘIJATÉ TRANSFERY 3 025 205,67 216 805,00 3 025 205,67 1 395,36 100,00     
CELKEM PŘÍJMY 9 917 818,76 6 726 005,00 10 092 381,67 147,45 98,27     
          
          
3. Rozpočtové hospodaření dle tříd - VÝDAJE 2018          
          
Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR     
  schválený po změnách       
5-BĚŽNÉ VÝDAJE 4 825 254,31 5 130 916,00 5 622 046,50 94,04 85,83     
6-KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 2 914 399,13 1 260 249,00 2 961 967,13 231,26 98,39     
CELKEM VÝDAJE 7 739 653,44 6 391 165,00 8 584 013,63 121,10 90,16     
          
          
          
3.1. Závazné ukazatele 2018          
          
Odvětvové třídění Příjmy Výdaje Příjmy Výdaje      
Oblasti činnosti Sch. rozpočet Sch. rozpočet Skutečnost Skutečnost      
Pokladní správa 4 784 805,00  7 717 339,71       
Lesy a zemědělství 1 420 000,00 776 600,00 1 605 430,00 654 083,80      
Podnikání a stavebnictví  10 000,00         
Doprava a spoje  90 720,00  672 661,15      
Vodní hospodářství  15 000,00  23 116,00      
Školství  440 000,00 3 000,00 359 072,00      
Kultura 25 000,00 354 146,00 7 050,00 81 660,00      
Sport  10 000,00  10 142,50      
Zájmová činnost  40 000,00  5 137,00      
Bytové hospodářství 45 000,00 920 000,00 31 591,00 1 105 998,40      
Veřejné osvětlení  188 000,00  52 430,00      
Zásobování teplem 341 000,00 389 000,00 350 205,00 436 688,00      
Odpady 85 000,00 570 000,00 137 228,00 586 667,22      
Veřejné prostranství  280 000,00 12 283,00 154 174,35      
Sociální služby   48 000,00 12 000,00 48 000,00      
Hasiči a městská policie  373 249,00 600,00 1 797 781,13      
Zastupitelstvo  760 000,00  616 094,00      
Správa úřadu 15 000,00 777 000,00 40 938,00 731 293,96      
Daně, pojištění a úroky 200,00 356 000,00 154,05 403 333,60      
Ostatní finanční operace  3 450,00  1 320,33      
Celkem 6 726 005,00 6 391 165,00 9 917 818,76 7 739 653,44      
Příjmy z financování          
Výdaje z financování  334 840,00  398 640,00      
Použitá rezerva (z BÚ)    1 779 525,32      
CELKEM  -334 840,00  2 178 165,32      
          
4. Financování 2018          
          
Název položky Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR     
  schválený po změnách       
Zm.stavu krátkodob.prost.na BÚ -1 779 525,32  -1 173 528,04  151,64     
Uhraz.splát.dlouhodob.přij.půj -398 640,00 -334 840,00 -334 840,00 119,05 119,05     
FINANCOVÁNÍ CELKEM -2 178 165,32 -334 840,00 -1 508 368,04 650,51 144,41     
          
          
5. Monitoring obcí          
          
Popis 2016 2017 2018       
1. Počet obyvatel obce 272 295 308       
2. Příjem celkem (po konsolidaci) 5 892 414,10 5 477 818,71 9 917 818,76       
3. Úroky 7 298,20 21 307,71 28 017,62       
4. Uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků 96 000,00 96 000,00 398 640,00       
5. Dluhová služba (DS) celkem ř.3+ř.4 103 298,20 117 307,71 426 657,62       
6. Ukazatel Dluhové služby (%) ř.5/ř.2 1,75 2,14 4,30       
7. Aktiva celkem 29 324 840,07 29 711 482,40 34 729 438,04       
8. Cizí zdroje  2 620 100,00 3 705 663,88 5 870 664,05       
9. Stav na bankovních účtech celkem 1 620 203,63 1 620 474,94 3 376 219,26       
10. Úvěry a komunální dluhopisy 2 264 566,00 3 267 797,00 2 869 157,00       
11. Přijaté návratné finanční výpomoci (PNFV) a ostatní dluhy          
12. Zadluženost celkem ř.10+ř.11 2 264 566,00 3 267 797,00 2 869 157,00       
13. Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům (%) ř.8/ř.7 8,93 12,47 16,90       
14. Podíl zadluženosti na cizích zdrojích (%) ř.12/ř.8 86,43 88,18 48,87       
15. 8-leté saldo -1 914 814,38 -2 853 842,66 -1 263 708,95       
16. Oběžná aktiva 1 907 913,03 1 887 468,94 3 870 430,26       
17. Krátkodobé závazky 355 534,00 437 866,88 512 393,38       
18. Celková likvidita ř.16/ř.17 5,37 4,31 7,55       
          
6. Stav úvěrů a půjček k 31.12.2018          
          
Účet - název Čerpání Splátky Zůstatek 2018       
451 00 - Dlouhodobé úvěry-kompostárna 560 566,00 288 000,00 272 566,00       
451 10 - Dlouhodobé úvěry-č.p. 39 2 899 231,00 302 640,00 2 596 591,00       
CELKEM 3 459 797,00 590 640,00 2 869 157,00       
          
7. Stavy na běžných účtech a v pokladně k 31.12.2018          
          
Účet - název Počáteční stav Zůstatek k 31.12.        
231 10 - Základní běžný účet ÚSC-KB 1 278 649,06 2 105 978,31        
231 40 - Základní běžný účet ÚSC-ČNB 341 825,88 1 270 240,95        
261 40 - Pokladna 22 939,00 46 721,00        
CELKEM 1 643 414,94 3 422 940,26        
          
8. Přehled poskytnutých dotací v roce 2018 z rozpočtu obce          
Položka Označení položky Skutečnost        
5323 Dopravní obslužnost PK 12 452,00        
5321 Dům s pečovatelskou sl.Nýřany 48 000,00        
          
9. Přehled přijatých dotací v roce 2018 ze státního rozpočtu          
          
Označení účelového transferu Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč UZ      
Dotace na výkon státní správy 60 900,00 60900 0,00       
Neinvestiční-požární ochrana 7 662,00 7662 0,00 14004      
Dotace hasičárna MV+ dotace kraj 4 241 632,59 2 489 113,67 1 752 518,92 14984      
Volba prezidenta 2018 22 530,00 16 656,00 5 874,00 98008      
Volby do senátu a zastup.-2018 45 000,00 29 436,00 15 564,00 98187      
Celkem ze státního rozpočtu 4 316 824,59 2 542 867,67 1 773 956,92       
          
10. Přehled přijatých dotací v r. 2018 z rozp. krajů,obcí,DSO a převody z vl. fondů          
          
Položka Označení položky Skutečnost Rozpoč. Schvál. Rozpočet po změn.      
4122-Oprava M.K. Neinv.přijaté transf.od krajů 400 000,00  400 000,00      
          
          
11. Majetek k 31.12.2018          
          
Účet - popis 2018   2017      
 Brutto Korekce Netto Brutto Korekce Netto    
018 - Drobný dlouhodobý nehm.m 97 659,70 -97 659,70  57 729,70 -57 729,70     
019 - Ostat. dlouhodobý nehm.m 296 000,00 -111 745,00 184 255,00 296 000,00 -96 925,00 199 075,00    
021 - Stavby 12 625 785,72 -3 363 262,00 9 262 523,72 12 625 785,72 -3 146 770,00 9 479 015,72    
022 - Sam.hm.mov.věci,soub.hm. 7 304 654,00 -1 687 826,00 5 616 828,00 7 304 654,00 -1 225 046,00 6 079 608,00    
028 - Drobný dlouhodobý hmotný 1 268 911,45 -1 268 911,45  1 200 199,31 -1 200 199,31     
031 - Pozemky 5 463 305,23  5 463 305,23 5 469 563,73  5 469 563,73    
032 - Kulturní předměty 45 224,00  45 224,00 45 224,00  45 224,00    
042 - Nedokončený dl. hmotný m 3 234 667,68  3 234 667,68 607 057,00  607 057,00    
052 - Poskyt.zálohy na dl.hmot 522 800,00  522 800,00 217 800,00  217 800,00    
CELKEM 30 859 007,78 -6 529 404,15 24 329 603,63 27 824 013,46 -5 726 670,01 22 097 343,45    
z toho: oprávky k majetku celkem -6 529 404,15   -5 726 670,01      
          
12. Inventarizace          
Při provádění inventarizace za rok 2018 bylo postupováno dle Plánu inventur pro rok 2018.          
 Byly ověřeny inventurní soupisy s účetními zůstatky a skutečností k 31.12.2018. Inventarizační komise neshledala žádné inventurní rozdíly.          
          
13. Příspěvková organizace          
          
Obec je zřizovatelem jedné příspěvkové organizace – Mateřská škola Rochlov – IČO: 70994421          
Z rozpočtu obce byla MŠ v roce 2018 poskytnuta formou příspěvků na provoz částka 250000,-Kč.           
Dále bylo poskytnuto z rozpočtu obce v roce 2018 do MŠ (kuchyňská linka,myčka,vrt) 109072,-Kč.           
Mateřská škola hospodařila v roce 2018 s kladným hospodářským výsledkem 9818,46 Kč, který bude na základě schválení          
 zastupitelstvem obce Rochlov převeden do rezervního fondu.            
Za rok 2018 byla Obecním úřadem Rochlov provedena jedna veřejnosprávní kontrola hospodaření MŠ Rochlov, kterou provedl finanční výbor.           
Při kontrole nebyly zjištěny žádné závažné nedostatky, které by bylo nutno ihned řešit.          
Roční účetní závěrky příspěvkové organizace, včetně všech předepsaných výkazů, jsou uloženy na Obecním úřadě Rochlov          
          
14. Kontrola hospodaření          
V průběhu roku byly provedeny řídící kontroly v souladu se zák. č.320/2001 sb. a vyhl. č.416/2004 sb.          
Přehled provedených kontrol          
pořad. číslo datum kontroly předmět kontroly č. zápisu,       
   typ kontroly       
1. 8.6.2018 Hospodaření MŠ Rochlov        
   Jan Šnejdar,DiS       
2. 26.2.2018 Kontrola výdajů –došlých fa FV,KV       
 4.6.2018 Kontrola plnění rozpočtu        
 10.9.2018         
 24.9.2018         
3. 26.2.2018 Dílčí kontroly zůstatků v pokladně obce KV,FV       
 4.6.2018         
 10.9.2018         
 24.9.2018         
4.  Kontrola plnění usnesení KV       
 1-12 2018         
          
           Legenda: FV – kontrola provedená finančním výborem          
                           KV – kontrola provedená kontrolním výborem          
          
Obec požádala v souladu s § 42 zákona o obcích o přezkoumání svého hospodaření Krajský úřad              
Plzeňského kraje.          
Toto přezkoumání proběhlo následovně:          
          
Vlastní audit přezkoumání hospodaření proběhl dne 28.1.2019.          
          
Závěr:          
Při přezkoumání hospodaření podle § 10 odst. 3 písm.a/ zákona č.420/2004 Sb., o přezkoumání              
hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí nebyly zjištěny chyby a  nedostatky.          
Celá zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Rochlov je přílohou č.5.          
Přílohy :          
1.     Plnění rozpočtu příjmů a výdajů – FIN 1-12/2018- k nahlédnutí na Obecním úřadě Rochlov          
2.     Rozvaha ÚSC za rok 2018- k nahlédnutí na Obecním úřadě Rochlov          
3.     Výkaz zisků a ztrát ÚSC za rok 2018- k nahlédnutí na Obecním úřadě Rochlov          
4.     Příloha účetní uzávěrky ÚSC za rok 2018- k nahlédnutí na Obecním úřadě Rochlov          
5.     Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2018          
          
Návrh závěrečného účtu obce, výsledek hospodaření, účetní závěrka a audit za rok 2018 bude projednán           
na veřejném zasedání zastupitelstva obce Rochlov č. 5 dne 10. 6. 2019